年金价格制定基础_年金价值的计算

1.精算师工作条件？

2.小金猪年金险有没有坑？价格多少？

3.自考财务管理的重点资料

4.如何制定和编写金融服务方案

精算师工作条件？

⑴ 精算师是一个怎样的职业，做到精算师需要那些能力

这个职业待遇很好，可不是那么容易考的呢。如果想考的话，最好大学上个数学专业！精算师是经过金融保险监管部门认可其从业资格的个人。精算师在数学、统计、财务、组织及分析方面具有广泛的技能，他们运用精算知识从事评估承保风险、厘定保险费率、提留准备金、安排分保额和进行偿付测试等工作。传统上精算专业大多运用于保险公司和参与社会保障体系的设计，而精算师被定位于更广泛的领域，如商业银行、金融中介、长期资本项目等。凡是需要处理风险的领域，精算师都能发挥作用。 与会计师、律师和医生等职业相比，精算师是一项人数不多、专业性更强的职业。根据美国1999年的职业评级历书对美国的250种职业进行的评定和排名，精算师被评为最好的职业。 目前，在国内有12个国际精算师资格考试中心，每年进行2次考试。 中国精算师资格考试分为两个层次，第一层次为准精算师资格考试，第二层次为精算师资格考试。 准精算师考试目的在于考察考生对保险精算的基本原理和技能的掌握，并涉及基本保险精算实务，考试课程共设9门，均为必考课程。 精算师考试课程共10门，其中3门必考课程，2门选考课程，考生必须通过3门必考课程、2门选考课程的考试。3门必考课程内容主要涉及保险公司运营管理、财务、投资以及中国保险业法规、税收、财务制度等。2门选考课程则为保险业务的不同方向。 形式为标准试题和笔答题，考试用学分制。考生通过全部基础课程考试，获得270学分，可以获得准精算师考试合格证书；精算师高级课程考试共130学分，90学分必考学分，40学分选考学分。考生在通过全部课程的考试后，还需有专业训练要求，考生要请一名资深的中国精算师指导，在专业领域工作两年，并有一篇专业报告，经答辩合格后，方取得精算考试合格证书。

⑵ 准精算师都可以从事什么工作

准精算师可以从事保险费、赔付准备金、分红、保险额、退休金、年金等的计算工作。

精算师（actuary）由保险公司雇用的数学专业人员，主要从事保险费、赔付准备金、分红、保险额、退休金、年金等的计算。其计算依据来源于理赔参照表及会计准则，保险公司经营状况。而这份表格是基于本公司和同行索赔的经验及相关统计数据而制定的。

精算师运用数学、经济、财政，概率和统计知识帮助公司评估一些发生的风险以及制定政策使风险成本最小化。因此，精算师作为一名员工或者顾问，对于保险和再保险行业是必不可少的；在其他行业也涉及退休养老金，甚至在 *** 部门也占有重要位置，诸如英国的精算部门，美国的社会保障部门。精算师通过收集和分析数据估算意外发生的可能性成本，这些意外包括死亡，疾病，伤病，残疾，还有财产损失。精算师也处理金融问题，例如根据养老金的水平确定退休金额，以及公司根据潜在的风险选择投资的方式以使投资回收最大化。精算师知识面很广，他们帮助设计和制定保险政策，养老金和其他的一些经济策略，这些方式将确保在健全的经济基础之上制定。

⑶ 精算师的具体工作是什么

精算,简单的说就是依据经济学的基本原理,运用现代数学、统计学、金融学及法学等的各种科学有效的方法，对各种经济活动中未来的风险进行分析，评估和管理，是现代保险、金融、投资实现稳健经营的基础。精算师，通常被认为是受过系统、全面的精算基础教育，经过综合、实战的精算职业培训，集专业技术和管理技能于一身的专门型、复合型高级金融人才.

⑷ 精算师是一个什么样的职业

那么，究竟精算是一门怎样的学问？精算是运用概率统计数学理论和多种金融工具，作出经济活动分析和经营决策。从社会保障标准的计算、财政收支的测算以及投资活动的分析，到与我们每个人息息相关的生老病死等随机的把握，都离不开精算师周密、科学的分析和运算。精算师更被国际社会形象地比喻为协调和平衡社会经济运作的“第一小提琴手”。 精算师人寿保险公司的灵魂 目前全球差不多有三分之二的精算师任职于保险公司。精算师在人寿保险公司及寿险行业的发展中具有十分重要的作用，精算技术早已广泛地运用于寿险业务、年金市场、财务运营、资金运作和预测未来等多个领域。简而言之，寿险精算师的责任是使公司能够在有效的数理基础上营运。其实精算师的工作范围十分广泛，包括： ① 保险产品的设计：通过对人们保险需求的调查，设计新的保险条款，而保险条款的设计必须兼顾人们的不同需要，具有定价的合理性、管理的可行性以及市场的竞争性； ② 保险费率的计算：根据以往的寿命统计、现行银行利率和费用率等资料，以确定保单的价格； ③ 准备金和保单现金价值的计算； ④ 调整保费率及保额：根据社会的需要及时间，调整保费率和保障程度，以增加吸引力和竞争力； ⑤ 审核公司的年底财务报告 ⑥ 投资方向的把握：对公司的各项投资进行评估，以确保投资的安全和收益； ⑦ 参与公司的发展：为公司未来的经济决策提供有效的数据支持和专业建议。 成为精算师的条件 要想成为精算师，首先必需掌握一些基础课程，如微积分、线性代数、概率论与数理统计、保险学和风险管理等。不仅如此，由于精算师所从事的是经济领域的职业，因而他们还必需有较高的经济学修养，掌握会计、金融、经济学和计算机等科学。这样，精算师才能对经济环境的变化有较强的反应能力。此外，精算师的职业还要求掌握语言表达、商业写作、哲学等科学知识 取得精算师资格必需通过一些科目的严格考试，并获得精算组织的认可。例如，在美国和加拿大，作为一名合格的精算师，必需取得美国灾害保险精算学会 (Casuality Actuarial Society)或北美精算学会(Society of Actuaries) 的正式会员资格。北美精算学会是在人寿保险、健康保险和年金保险领域从事研究、考试和接受会员的国际组织，它负责从吸收非正式会员到正式会员的一系列考试。 成为精算师的资格 精算是依据经济学的基本原理，利用现代数学方法，对各种经济活动未来的财务风险进行分析、估价和管理的一门综合性的应用科学。精算方法和精算技术是现代保险、金融、投资科学管理的有效工具。 精算师是运用精算方法和技术解决经济问题的专业人士，是评估经济活动未来财务风险的专家。 精算师传统的工作领域为商业保险业，在此行业，精算师主要从事产品开发、责任准备金核算、分析及动态偿付能力测试等重要工作，确保保险监管机关的监管决策、保险公司的经营决策建立在科学基础之上。随着精算科学的发展和应用，精算师的工作领域逐步扩展到社会保险、投资、人口分析、经济预测等领域。 作为一名精算师，不仅需要有扎实的数理基础，能熟练地运用现代数学方法处理经验数据，对未来变化的趋势做出分析、判断，同时也需要具有坚实的经济理论基础，对法律、税务制度、财务会计、投资有透析的了解，特别是对风险具有敏锐的洞察力和处理各种可控风险的能力。 从其他国家的经验作法来看，精算师的培养有三个层次（1）通过院校的精算教育，对精算理论进行学习和掌握；（2）一般通过在保险公司中有经验的精算师指导下工作，学习和积累精算实际工作经验。（3）接受精算师职业团体的不断再教育，不断提高精算实务经验和掌握新知识，适应行业发展的需要。在精算师的培养中，最重要的环节是学习和积累精算实际工作经验。精算师的培养，一般取理论学习与实践经验积累同步进行的方式，需要较长一段时间。如在取考试认可制度的美国，要通过精算师资格考试，平均需要5到7年的时间。 精算师资格取得的问题，也就是精算师资格认可制度。目前世界上大体有两种精算师认可制度。一是考试认可制度，即设定一系列考试科目，无论什么教育背景，只要通过全部考试，即可获得精算师资格。这以北美精算师协会和英国精算师协会的考试最为典型，属这种类型的国家有英、美、加、日本等国家。在考试认可的制度中，精算师考试一般分为准精算师考试和精算师考试；二是学历认可制度，通常在大学设立精算专业，类似于准精算师和精算师水平，分本科和研究生两个阶段，精算专业研究生毕业，即可获得精算师资格。属这种类型的有德、法、意、瑞士、西班牙、荷兰、巴西、墨西哥等国家。 精算师考试分为两个层次，第一个层次在许多国家称为准精算师部分；第二个层次称为精算师部分。准精算师考试内容为作为精算人员所必须掌握的精算理论和技能以及基础的精算实务知识；精算师考试内容以高级精算专业课程和精算实务为主，内容涉及保险公司运营，公司财务、投资、公司偿付能力管理等诸多内容。只有通过这两个层次的学习和考试，才会获得精算师资格证书。 由于各种历史原因，精算、尤其是精算教育在我国长期处于空白。直到1987年，南开大学与北美精算学会建立精算学合作项目，才将精算教育系统地引入中国。 自1987年精算引入中国以来，精算教育在中国有了长足的发展。开展精算教育的大专院校由南开大学一家增加到目前的十多家（包括湖南财经学院、中央财经大学、复旦大学等），每年毕业的精算硕士和本科生由最初的十余人增加到目前的数以百计。 在引入精算教育的同时，我们也引入国外的精算师考试，最早是北美精算师协会的精算师资格考试。在此基础上，又增加了英国精算师考试和日本精算师考试，目前通过这些考试，具有国外准精算师水平的精算从业人员已有上百人。

⑸ 精算师 上班忙吗

精算师主要任职于保险公司。在国外，精算师也有少部分在银行、证券、投资公司任职，主要职能是进行负债评估和风险管理。由于精算师掌握不确定情况下的财务分析和管理方法，其在投资、项目财务评估、信用评级和风险管理方面都有其发挥作用的空间，但由于市场对精算师能力的片面认识，特别是在中国，精算师的工作还局限于保险公司的保险产品定价和负债评估。

保险公司的精算部是核心技术部门，各部门的工作都需要精算部的支持和提供咨询。包括市场部、核保核赔、法规部、投资部。市场部销售的产品需要精算师开发和提供最终解释；市场部提出新的产品开发要求也需要精算部与其合作进行可行性分析和最终开发、定价；投资部的风险管理需要精算部支持，而且一些投资类保险产品需要定期发布投资收益率，而该投资收益率和分红比率需要两个部门合作完成。

最后，就目前中国情况看，精算师的供给人数已经超过了其需求人数。每年毕业的精算应届学生估计至少100人，就业压力非常大，待遇比相同教育水平的金融会计待遇要差很多。更为严重的是除保险公司外，其他金融类公司一般不愿招聘精算专业毕业生，其他公司更不知道精算为何物，因此导致目前精算毕业生就业十分困难，以南开为例，精算硕士应届生49人，估计最终能够获得精算岗位的不足15人。其他学校估计还要低于该比例。其他不能从事精算岗位工作的同学，除非综合素质特别优秀者，多半难以找到较好的工作岗位。事实上，这些同学的学习努力刻苦程度，扎实的数学、统计、金融财务综合知识以及建模技术是很好的，只是不为外人所知和市场的误解。

金融 会计类传统专业只要你学习还算努力，即使银行和四大没有职位其他很多公司的职位和待遇都很好。

⑹ 精算师，是个什么样的职业

什么是精算师？

一般人对精算师均感到陌生，但其实精算学一直被广泛应用于保险及其它金融行业、甚至退休保障等社会中，而不少外国法庭已有习惯将某些特别复杂并涉及伤亡索偿纠纷的案件交到精算师手里，以寻求独立的分析和专业意见，由此可见精算师的角色举足轻重。那么，究竟精算是一门怎样的学问？精算是运用概率统计数学理论和多种金融工具，作出经济活动分析和经营决策。从社会保障标准的计算、财政收支的测算以及投资活动的分析，到与我们每个人息息相关的生老病死等随机的把握，都离不开精算师周密、科学的分析和运算。精算师更被国际社会形象地比喻为协调和平衡社会经济运作的“第一小提琴手”。

精算师------人寿保险公司的灵魂 目前全球差不多有三分之二的精算师任职于保险公司。精算师在人寿保险公司及寿险行业的发展中具有十分重要的作用，精算技术早已广泛地运用于寿险业务、年金市场、财务运营、资金运作和预测未来等多个领域。简而言之，寿险精算师的责任是使公司能够在有效的数理基础上营运。其实精算师的工作范围十分广泛，包括：

① 保险产品的设计：通过对人们保险需求的调查，设计新的保险条款，而保险条款的设计必须兼顾人们的不同需要，具有定价的合理性、管理的可行性以及市场的竞争性；

② 保险费率的计算：根据以往的寿命统计、现行银行利率和费用率等资料，以确定保单的价格；

③ 准备金和保单现金价值的计算；

④ 调整保费率及保额：根据社会的需要及时间，调整保费率和保障程度，以增加吸引力和竞争力；

⑤ 审核公司的年底财务报告

⑥ 投资方向的把握：对公司的各项投资进行评估，以确保投资的安全和收益；

⑦ 参与公司的发展：为公司未来的经济决策提供有效的数据支持和专业建议。

成为精算师的条件

要想成为精算师，首先必需掌握一些基础课程，如微积分、线性代数、概率论与数理统计、保险学和风险管理等。不仅如此，由于精算师所从事的是经济领域的职业，因而他们还必需有较高的经济学修养，掌握会计、金融、经济学和计算机等科学。这样，精算师才能对经济环境的变化有较强的反应能力。此外，精算师的职业还要求掌握语言表达、商业写作、哲学等科学知识

取得精算师资格必需通过一些科目的严格考试，并获得精算组织的认可。例如，在美国和加拿大，作为一名合格的精算师，必需取得美国灾害保险精算学会 (Casuality Actuarial Society)或北美精算学会(Society of Actuaries) 的正式会员资格。北美精算学会是在人寿保险、健康保险和年金保险领域从事研究、考试和接受会员的国际组织，它负责从吸收非正式会员到正式会员的一系列考试。

⑺ 精算师是怎样一个职业

精算师是指保险公司雇用的数学专业人员，主要从事保险费、赔付准备金、分红、保险额、退休金、年金等的计算。其计算依据来源于理赔参照表及会计准则，保险公司经营状况。而这份表格是基于本公司和同行索赔的经验及相关统计数据而制定的。

他们综合运用数学、统计学、经济学、金融学及财务管理等方面的专业知识及技能，在保险、金融及其他领域中，分析、评估不确定的现金流对未来财务状况的影响。精算师作为管理队伍的重要成员，他们擅长和专注于将专业分析技能、商业经营知识和对利益相关者的理解综合起来，帮助团体理解其决策将会带来的财务影响。

工作内容

其实保险精算师的工作范围十分广泛，包括:

① 保险产品的设计:通过对人们保险需求的调查，设计新的保险条款，而保险条款的设计必须兼顾人们的不同需要，具有定价的合理性、管理的可行性以及市场的竞争性;

② 保险费率的计算:根据以往的寿命统计、现行银行利率和费用率等资料，以确定保单的价格;

③ 准备金和保单现金价值的计算;

④ 调整保费率及保额:根据社会的需要及时间，调整保费率和保障程度，以增加企业的吸引力和竞争力;

⑤ 审核公司的年底财务报告

⑥ 投资方向的把握:对公司的各项投资进行评估，以确保投资的安全和收益;

⑦ 参与公司的发展:为公司未来的经济决策提供有效的数据支持和专业建议。

⑻ 精算师的日常工作有哪些

四大的咨询的业务范围广。精算在企业价值评估中也起到重要的作用。个人经验，作为买方在参与收购美国的一家保险公司的项目时，需要评估第三方精算师算出的projected loss ratio的合理性时就雇了四大。结果为降低该保险公司的估值做出了贡献。四大的核心业务是审计，但是针对保险公司的审计涉及到对于复杂的长期负债业务价值的评估。这部分工作需要很强的精算背景和经验才可完成，所以四大同时也都保有了自己的精算团队，以便完成对于保险公司的审计。同时，为了让自身的精算团队价值最大化，各公司也在审计业务之外延拓出针对保险公司的咨询服务。

⑼ 精算师是具体作什么工作的报酬很高吗

精算师究竟是做什么的?

大家对于精算师这个职业，可能还非常陌生，只知道这是一个赚钱很多的职业。精算师就是运用概率数学理论和多种金融工具对经济活动进行分析预测，用精算方法和技术解决经济问题的专业人士。精算师的工作领域为商业保险业，他们的工作内容包括精算师的工作领域主要为商业保险业，他们的工作内容包括：

计算保险费率和新保险产品的开发设计；?

负责保险产品的管理和财务管理，进行责任准备金的核算；?

主持分析及动态偿付能力测试工作

试想一下，你的工作就是在预测、分析、计算，你每天都在和“未来的不确定性”打交道，你的任何一个金融决策，都可能直接关系到你所服务公司的兴衰，这是一个勇敢者、智慧者的游戏，如果你玩得好，它能给你带来无与伦比的成就感满足，和丰厚的经济回报。

这个职业的薪资待遇怎样？

在北京公布的十大高薪职位中，高级保险精算师位居榜首，被称为“金领中的金领”。要成为精算师，要先通过精算师的资格考试。所以在刚刚毕业的学生只是普通的财务人员，工资水平在2000元/月左右。随着经验的积累，会有所增加。通过资格考试后，薪水会实现跨越式的增长，中国本土的精算师年薪在30万～40万元之间，海归或是洋精算师的身价一般都在百万元之上甚至更高。

选择精算师这一职业，虽然说刚开始的时候会辛苦一些，但是一旦取得资格证，就到了苦尽甘来的时候，今后的发展将会比较的顺利，所以这个职业属于“先苦后甜”型的。此外精算师的另一个诱人之处表现在有着较高的社会地位。

精算师的职业发展路径

发展路径：成为精算师的道路分为两个阶段：第一阶段：学完保险学、金融学、统计学、数学等十几门课程，拿到足够学分，才能成为准精算师。第二阶段：工作一段时间后有了实际的工作经验，才能申请精算师的考试并满足有关精算专业的培训要求，答辩合格后，方能正式成为一名精算师。当然如果你还能取得一些洋资格认证就更好了。 国际上比较著名的有英国精算学会、北美精算学会（寿险）和美国非寿险精算学会的精算师资格考试。精算师考试可能是国际上最难的考试之一。自然，对于那些精算师来说，他们的收入、社会地位也非常高。最近几年美国最佳职业调查发现，精算师始终处于排名的前3名之内。

转型机会：凭借精算师的知识和专业素养，未来的领域不仅仅局限在保险行业，投资、金融监管、社会保障、人口分析、经济预测、**等领域，都有精算师的用武之地。

小金猪年金险有没有坑？价格多少？

基金最近让学姐身边的那些朋友伤透了心，纷纷转投理财险保险止损。很多人都对此怀有疑问，因此来问学姐，支付宝上的那款小金猪定期年金怎么样？获益咋样？小金猪定期年金以高获益这一点得到了非常多人的注意，它却暗藏不少端倪，为什么直接呢？相信大家看完这篇测评就明白了。

还有，我还将给大家伙一份与年金险的实用指南，防止被坑，大家要是有意愿投保的不妨点开看看：掌握这个方法，避开年金险99%的雷

一、小金猪定期年金这些坑，你知道多少呢？

遵循惯例，我们首先来讨论一下小金猪定期年金的形态图：

看完小金猪定期年金的保障内容之后，其实很容易就能够看到小金猪定期年金中暗含的小心机。

缺陷一：缴费期限死板

就小金猪定期年金的缴费期限而言，制定的并没有多少，仅仅只能选择一次性把保险费用给付完或分成3年交完，交费时限有点刻板。

市场上有各种各样的年金险产品 ，针对缴纳费用的期限设定蛮适合的，比如5年交、10年交、15年交都行的。

年金险产品的保费一般都很高，对于预算充足的人来说，一次性将保险费用全部付完不成问题，故而针对预算相对不多的朋友，保险公司推出的这款小金猪定期年金不灵便的交费时限，就有点不得人心了。

缺陷二：缺少万能账户

年金险想要收益最大化，复利增值很重要，让利息产生复合利息，也就是利滚利，这使收益达到最高值。

大部分的年金险万能账户的保底利率都可以达到3%左右，甚至更高的都是有的，这样下来每年的收益通过利滚利能涨不少，万能账户对于年金险而言还是挺重要的。

因为小金猪定期年金没有万能账户，所以不能复利增值，只能领取固定年金，实行二次复利完全不用想，对比另外有万能账户的年金险来说，小金猪定期年金确实逊色很多。

缺陷三：领取年金少

小金猪定期年金的领取时间限制的很严格，只能在保单的第5～20年可以正常领取，并且规定比较严格，年缴保费每年只能领取到2%。

至于返还比例低这个问题，咱们就先放一放，想要领取保额，必须等到保单的第20年才可以领取，这返钱的时间也太久了吧？

倘若年交保费为5万，再等到保单第20年就开始拿年金，50000*2%=1000元是每年最多能够领取的钱了。对比市面上的领取比例高的那些年金险产品，小金猪定期年金每年领的钱非常的少！2.小金猪定期年金每年能够领的钱真的太少了！以上提及的仅仅只是小金猪定期年金缺陷的冰山一角，等到把小金猪定期年金险的收益全部核算完之后，直接不想说话了。

建议赶时间的朋友直接看下面整理好的重点：支付宝上的小金猪定期年金返钱是真的快吗？

二、小金猪定期年金真实收益曝光！学姐看完直呼好家伙！

对于小金猪定期年金的收益你了解吗？学姐就以一个很简单的例子来给大家展示。

打个比方，老李在自己30岁的时候，开始投保了小金猪定期年金，只要满足3年之内每年缴够2万元，那么最终基本保额算下来大概是117200元，主要针对于年金和满期保险金的领取情况，我们根据实际情况做了一个比较：

>>年金

老李每年可以领取20000*2%=400元，但是只针对35-50岁之之间，最终能够拿到手的有6400元，前提是缴费保证够16年。

>>满期保险金

50岁的时候老李的保险期满，这时候的保险额度已达最高，也就是117200元，123600元是老李加上这些年领取的年金总共可以领取到的。学姐经过统算得出结果，小金猪定期年金的irr为3.9%，这个收益其实也不能算高了，学姐看到收益率在4%、5%的年金险产品有很多，小金猪定期年金的收益在其他产品对照下显得有些弱势了。

那么市面上有哪些收益优秀的理财险值得考虑呢？学姐带来了一份排行榜单，朋友感兴趣的自行拿走：想买高收益理财保险？这10款别再错过了！

总结：小金猪定期年金由于整体收益不太高，所以不能搭配万能账号增值生息，仍还不能被称作杰出。

写在最后

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自考财务管理的重点资料

1. 下列有关说法正确的是（ ）

A．在一定时期内，材料购总量和费用水平不变时，购批量和储存保管费用成正比B．在一定时期内，材料购总量和费用水平不变时，购批量和购费用成正比

C．在一定时期内，购批量越大，储存量越高，储存保管费用越少

D．在一定时期内，购批量越小，储存量越低，储存保管费用越多

2. 按照行驶里程计算固定资产折旧额，每行驶里程的折旧额是（ ）

A．递增的 B．递减的 C．相同的 D．不相同的

3. 企业的清算财产支付清算费用以后，应当首先支付（ ）

A．无担保债务 B．应付未付的职工工资

C．应缴未缴的所得税 D．应缴未缴的营业税

4. 固定资产的经济折旧年限同物理折旧年限相比（ ）

A．前者长 B．前者短

C．两者一样 D．无法计量

5. 我国的股票种类中过去只能由我国居民用人民币购买，但2004年起已经放开的股票是（ ）

A．N股 B．H股

C．A股 D．B股

6. 按对外投资形成的产权关系不同，对外投资可以分为（ ）

A．实物投资和证券投资 B．股权投资和债权投资

C．直接投资和间接投资 D．短期投资和长期投资

7. 资金时间价值的真正来源是（ ）

A．工人创造的剩余价值 B．放弃流动偏好的报酬

C．牺牲现时消费所得的报酬 D．价值时差的贴水

8. 商品流通企业的经营成本，一般是指（ ）

A．商品的进价成本 B．商品的进价成本加流通费用

C．商品的进价成本加管理费用 D．商品的进价成本加经营费用

9. 某企业年初应计折旧固定资产总值为300万元，6月份增加应计折旧固定资产30万元，12月份减少应计折旧固定资产30万元，则本期应计折旧固定资产平均总值为（ ）

A．315万元 B．330万元

C．300万元 D．312.51万元

10.企业当年无利润时，经股东会特别决议，可用盈余公积金分配股利，但分配数额不能超

过股票面值的（ ）

A．5﹪ B．6﹪ C．8﹪ D．10﹪

11.下列各项费用中，属于半变动费用的是（ ）

A．仓库使用租金 B．动力费

C．办公费 D．运输费

12.按外汇的支付方式，汇率可以分为（ ）

A．买入汇率和卖出汇率 B．基本汇率和套算汇率

C．即期汇率和远期汇率 D．电汇、信汇和票汇汇率

13.固定资产按其（ ）分类，可分为自有固定资产和融资租入固定资产。

A．经济用途 B．使用情况

C．所属关系 D．外形特征

14.取有限责任组织形式的企业，其清偿债务的法定财产是（ ）

A．注册资本 B．所有者权益 C．资产 D．利润

15.在日常成本控制中，直接材料的价格差异是根据一定时期实际材料的（ ）

A．耗用数量来计算 B．领用数量来计算

C．购数量来计算 D．入库数量来计算

16.清算财产在支付完清算费用后，应首先进行债务清偿的是（ ）

A．各种无担保债务 B．应缴未缴税金

C．应付未付的职工工资、劳动保险费等 D．优先股股利

17.距今若干期以后发生的每期等额的系列收付款项的年金是（ ）

A．普通年金 B．预付年金

C．递延年金 D．永续年金

18.财务分析的最终目标是（ ）

A．揭示企业盈利能力 B．促进所有者财富最大化

C．揭露企业经常状况 D．为财务报表使用者提供信息

19.某企业拟发行债券筹集资金，债券利率为8%，而发行时市场利率为10%，则该企业通

过发行债券筹集到的资金应该比债券票面价值（ ）

A．高 B．低

C．相等 D．无法判断

20.计算速动比率时，应从流动资产中扣除的项目有（ ）

A．短期投资 B．应收账款

C．存货、预付款 D．存货、预付款、待摊费用

1. A 2. C 3. B 4. B 5. C 6. B 7. A 8. A 9. A 10. B

11.D 12. D 13. C 14. B 15. C 16. C 17. C 18. D 19. B 20. D

简述企业财务管理的原则。

简述流动资产的组成。

简述实行固定资产分口分级管理的概念及意义。

简述企业目标成本及其制定方法。

试述转账结算方式的主要种类及其适用范围。

试述股份制企业的股利分配政策及其特点。

26. 财务管理原则是企业组织财务活动、处理财务关系的准则，它是从企业财务管理的实践经验中概括出来的、体现理财活动规律性的行为规范，是对财务管理的基本要求。（2分） 具体包括：（1）资金合理配置原则；（2）收支积极平衡原则；（3）成本效益原则；（4）收益风险均衡原则；（5）分级分口管理原则；（6）利益关系协调原则。（3分）

27. 流动资产在企业的再生产过程中以各种不同的形态同时存在，这些不同的存在形态就 是流动资产的组成内容。具体项目包括：

（1） 货币资金：包括库存现金和存入银行的各种存款。（1分）

（2） 应收及预付款项：如应收票据、应收账款、待摊费用等。（1分）

（3） 存货：包括原材料、燃料、包装物、低值易耗品、修理用备件、在产品、自制半成品、产成品、外购商品等。（1分）

（4） 短期投资：指各种能随时变现、持有时间不超过一年的有价证券以及其他投资、如各种短期债券。（2分）

28. 实行固定资产分口分级管理，就是在厂长或经理领导下，按照固定资产的类别，由厂部或公司各职能部门负责归口管理，按照各类固定资产的使用地点，由各级使用单位负责具体管理，并且进一步落实到班组和个人，实行谁用谁管，把固定资产管理纳入岗位责任制。（3分）

企业固定资产种类繁多，数量很大，使用地点又很分散。要管好固定资产，应当把固定资产的管理权限和责任落实到有关部门和使用单位，充分调动各职能部门、各级单位和职工群众的积极性和主动性。（2分）

29. 目标成本是事先确定要在一定时期内实现的成本，它是成本管理工作的奋斗目标。制定目标成本，通常有以下几种方法：

（1） 倒挤法。先确定目标利润，然后从预测销售收入中减去应纳税金、期间费用和目标利润，进而确定目标成本。（2分）

（2） 选择法。选择某一先进成本或本企业历史上的最好成本水平作为目标成本。（2分）

（3） 调整法。以上年实际平均单位成本为基础，结合年度情况进行适当调整，进而确定目标成本。（1分）

人或被背书人支付款项的票据。（2分）

（7）银行本票结算方式

银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发给其凭以办理转账结算或支取现金的票据。（2分）

34. 股利分配政策是有关企业发展和股利分配的一项重要方针和策略，其核心是正确处理公司与投资者之间、当前利益与长远利益之间的关系。

常用的股利分配政策有：

（1） 剩余股利政策，即将企业的税后可分配利润首先用作内部融资，剩余部分用于向股东分配股利。（3分）

（2） 稳定的股利政策，即支付给股东的股利总是维持在一定水平上，不随盈利的增

减变化而变化。（2分）

（3） 变动的股利政策。即企业支付给股东的股利随盈利额的变动而变动。（2分）

（4） 正常股利加额外股利的股利政策。企业一般每年按固定数额向股东支付正常股利，遇到盈利大幅增长时，再增加支付一部分额外股利。（3分）

简述财务管理的基本环节。

什么叫账龄分析表？通过账龄分析表，财务人员可以掌握哪些信息？

简述日常材料收发工作中的“五五摆放”、“四号定位”。

财务分析的基本要素有哪些？

某公司准备上马一套高新技术生产线，属于固定资产投资。定你是该公司的财务经理，请论述：（1）考察固定资产投资收益一般取哪些指标。（2）每个指标的基本含义、计算方法。

试论述流动资产的组成。

26. 财务管理的基本环节如下：

（1）财务预测。是根据财务活动的历史资料，考虑现实的要求和条件，对企业未来的财务活动和财务成果做出科学的预计和测算。（1分）

（2）财务决策。包括以下一些工作步骤：①确定决策目标；②拟定备选方案；③评价各种方案，选择最优方案。（1分）

（3）财务。（1分）

（4）财务控制。需要做好以下工作：①制定控制标准、分解落实责任；②确定执行差异，及时消除差异；③评价单位业绩，搞好考核奖惩。（1分）

（5）财务分析。（1分）

27. 账龄分析表根据未付账款时间的长短来分析应收账款，是一张能显示应收账款已流通在外时间长短的报表。（3分）通过账龄分析表，财务人员可以掌握下列信息：（1）有多少客户在折扣期内付款；（2）有多少客户在信用期内付款；（3）有多少客户在信用期后付款；（4）有多少应收账款已经成为坏账、呆账。（2分）

28. “五五摆放”即根据各种材料实物具体情况，做到五个一捆、五个一包、五个一串、五方一堆地整齐摆放。（3分）“四号定位”即对各种材料实行定仓库、定货架、定层次、定位置的摆放制度。 （2分）

29. 财务分析的基本要素有：（1）财务分析的主体，即对企业财务报表进行分析的机构和人员。（1分）（2）财务分析的依据，主要是企业编制的财务报表。（1分）（3）财务分析的方法，即对财务报表提供的住处进行比较、评价并拟定对策的方法。（1分）（4）财务分析的客体，即财务评价的对象。包括企业的财务状况，经营成果及其变化趋势。（1分）（5）财务分析的目的，即进行财务分析的最终目标，是为财务报表使用者做出相关决策提供可靠的依据。（1分）

33. 固定资产的投资效益，主要从两个方面来考察，一是研究能否用较少的投资取得较多的收益，其衡量指标为投资利润率（投资收益率）；二是研究投资于固定资产上的资金，能否在最短的时期内收回，其衡量指标为投资回收期。投资利润率、投资回收期都属于非贴现方法。如果用贴现法，应该使用的指标包括净现值和现值指数。（2分）

①投资利润率。将固定资产投资项目交付使用后预计可能达到的年利润总额，同投资总额相比较，就可求得固定资产的投资利润率指标。计算

公式如下：投资利润率 =　年利润总额／投资总额×100%.（2分）

②投资回收期。计算公式为：投资回收期＝投资总额／每年收回资金额＝投资总额／（年新增利润额＋年折旧额）。（2分）

③净现值。是指投资报酬的总现值同投资现值的差额。计算公式为：净现值=未来报酬的总现值— 投资额的现值。净现值若大于零，说明投资收益综合大于投资总额，该投资方案为有利；净现值若等于或小于零，则投资方案为无利或不利。对两个或两个以上不同投资方案的净现值进行比较，可以从中选择最有利的投资方案。（2分）

④现值指数。为未来报酬的总现值对于投资额现值的比率。计算公式为：现值指数=未来报酬的总现值/投资额现值。如果两个方案的投资总额不等，则不宜用净现值进行比较，而要用现值指数进行比较。（2分）

34. 流动资产在企业的再生产过程中以各种不同的形态同时存在，这些不同的存在形态就 是流动资产的组成内容。（2分）具体项目包括：

（1） 货币资金：包括库存现金和存入银行的各种存款。（2分）

（2） 应收及预付款项：如应收票据、应收账款、待摊费用等。（2分）

（3） 存货：包括原材料、燃料、包装物、低值易耗品、修理用备件、在产品、自制半成品、产成品、外购商品等。（2分）

（4） 短期投资：指各种能随时变现、持有时间不超过一年的有价证券以及其他投资、如各种短期债券。（2分）

简述发放股票股利对股价、公司和投资者的影响。

简述利润分配的原则。

什么叫账龄分析表？通过账龄分析表，财务人员可以掌握哪些信息？

简述企业目标成本及其制定方法。

试论述企业用权益融资与债务融资的利弊。

某公司准备上马一套高新技术生产线，属于固定资产投资。定你是该公司的财务经理，论述：（1）考察固定资产投资收益一般取哪些指标。（2）每个指标的基本含义．计算方法。

26．（1）股票股利是企业将应分配给股东的股利以股票的形式发放。（1分）（2）股票股利不会改变企业账面的股东权益总额，也不会改变股东的持股结构。（1分）（3）对于企业来说，分配股票股利不会增加其现金流出量。（1分）（4）对于股东来说，虽然分得股票股利没有得到现金，但是，如果发放股票股利后，企业依然维持原有的固定股利水平，股东的财富会随之增长。（2分）

27．(1)利润分配必须遵守国家财经法规，以保证国家财政收入稳定增长和企业生产经营拥有安定的社会环境。（2分）

(2)利润分配必须兼顾企业所有者、经营者和职工的利益。（1分）

(3)利润分配要有利于增强企业的发展能力。（1分）

(4)利润分配要处理好企业内部积累与消费的关系，充分调动职工的积极性。（1分）

28．账龄分析表根据未付账款时间的长短来分析应收账款，是一张能显示应收账款已流通在外时间长短的报表。（3分）通过账龄分析表，财务人员可以掌握下列信息：（1）有多少客户在折扣期内付款；（2）有多少客户在信用期内付款；（3）有多少客户在信用期后付款；（4）有多少应收账款已经成为坏账、呆账。（2分）

29．目标成本是事先确定要在一定时期内实现的成本，它是成本管理工作的奋斗目标。制定目标成本，通常有以下几种方法：

（1） 倒挤法。先确定目标利润，然后从预测销售收入中减去应纳税金、期间费用和目标利润，进而确定目标成本。（2分）

（2） 选择法，选择某一先进成本或本企业历史上的最好成本水平作为目标成本。（2分）

（3） 调整法，以上年实际平均单位成本为基础，结合年度情况进行适当调整，进而确定目标成本。（1分）

33．（1）权益融资是企业筹集的所有者权益，有吸收直接投资、发行股票、联营、企业内部积累等方式。

债务融资是企业向银行等债权人吸收的资金，有银行借款、发行债券、融资租赁、商业信用等方式。（4分）

（2） 权益融资的利弊：

　 利：增强企业信誉，降低财务风险，筹资数量大

　 弊：资金成本高，会分散企业控制权。（4分）

（3） 负债融资的利弊：

　 利：资金成本较低，财务杠杆作用，保证控制权

弊：企业有财务风险，筹资数额受限制（2分）

34．固定资产的投资效益，主要从两个方面来考察，一是研究能否用较少的投资取得较多的收益，其衡量指标为投资利润率（投资收益率）；二是研究投资于固定资产上的资金，能否在最短的时期内收回，其衡量指标为投资回收期。投资利润率、投资回收期都属于非贴现方法。如果用贴现法，应该使用的指标包括净现值和现值指数。（2分）

①投资利润率。（2分）

②投资回收期。（2分）

③净现值。是指投资报酬的总现值同投资现值的差额。（2分）

④现值指数。为未来报酬的总现值对于投资额现值的比率。如果两个方案的投资总额不等，则不宜用净现值进行比较，而要用现值指数进行比较。（2分）

简述财务管理的基本环节。

简述无形资产的内容和特点。

简述生产经营费用的分类。

简述汇率的种类。

试述用加速折旧法的优点。

试论述企业用权益融资与债务融资的利弊。

26. 财务管理的基本环节如下：

（1）财务预测。（1分）

（2）财务决策。包含：①确定决策目标；②拟定备选方案；③评价各种方案，选择最优方案。（1分）

（3）财务。（1分）

（4）财务控制。财务控制要适应管理定量化的需要，做好以下工作：①制定控制标准、分解落实责任；②确定执行差异，及时消除差异；③评价单位业绩，搞好考核奖惩。（2分）

（5）财务分析。（1分）

27. 无形资产，是无形固定资产的简称，是指不具有物质实体，能给企业提供某种特殊的经济权利，有助于企业在较长时期内获取利润的财产。无形资产包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术、商誉等。(2分)

无形资产属于资产，因而具有资产的一般特征。此外，作为无形资产，它还同时具有以下三个特点：(1)没有物质形态。它是不依存于某一部分或特定的物体的资产。(2)不具流动性。它变现能力差。(3)它获得未来的经济效益具有很大程度的不确定性。(3分)

28. 企业的生产经营费用多种多样，为了便于管理，必须对生产经营费用进行合理的分类

(1)按费用的经济内容分类，生产经营费用可划分为若干要素，称为生产经营费用要素。(2分)(2)按费用的经济用途分类，生产经营费用可划分为若干项目，其中：一部分项目，如直接材料、直接工资、其他直接支出和制造费用，构成产品的生产成本；另一部分项目，如管理费用、财务费用和销售费用，构成企业的期间费用。(2分)企业生产经营费用除以上两种基本分类以外，还有其他分类方法，如：按费用计入产品成本的方法，分为直接费用和间接费用；按照费用与产品产量之间的关系，分为变动费用和固定费用；按照费用能否被某一责任单位控制，分为可控费用不可控费用。(1分)

29. 外汇汇率可以从以下不同的角度进行分类：

(1).按汇率的制定方法不同，分为基本汇率和套算汇率。基本汇率是指本国货币与关键货币的汇率。套算汇率是以基本汇率为依据。套算的其他货币的汇率。通常套算汇率是按国际外汇市场行市套算。(1分)

(2).从银行买卖外汇的角度，分为买入汇率、卖出汇率和中间汇率。买入汇率，也称买入价。中间汇率是买入汇率与卖出汇率的平均数。即中间汇率＝(买入汇率+卖出汇率)÷2，套算汇率往往用有关货币的中间汇率套算得出。(1分)

(3).按外汇的支付方式划分，可分为电汇汇率、信汇汇率和票汇汇率。(1分)

(4).按外汇的交割期限划分，可分为即期汇率和远期汇率。(1分)

(5).我国现行外汇体制下的外汇汇率。 (1分)

33.双倍余额递减法和年数总和法是加速折旧的两种具体方法。（2分）加速折旧法的优点是：

①符合费用与收益配比原则。（2分）

②用加速折旧法便于收回资金，尽快用新技术，增强企业竞争能力。（2分）

③从资金时间价值的角度看，早收回的投资比晚收回的投资价值更高。（2分）

④在用加速折旧法，等于使用了无息。此外，如果固定资产中途转让，出售固定资产缴纳的税款要比缴纳营业所得税低。（1分）

⑤用加速折旧法可以避免无形损耗带来的风险和意外事故提前报废。（1分）

34.（1）权益融资是企业筹集的所有者权益，有吸收直接投资、发行股票、联营、企业内部积累等方式。

债务融资是企业向银行等债权人吸收的资金，有银行借款、发行债券、融资租赁、商业信用等方式。（4分）

（2） 权益融资的利弊：

　 利：增强企业信誉，降低财务风险，筹资数量大

　 弊：资金成本高，会分散企业控制权。（4分）

（3） 负债融资的利弊：

　 利：资金成本较低，财务杠杆作用，保证控制权

弊：企业有财务风险，筹资数额受限制（2分）

如何制定和编写金融服务方案

什么是金融服务方案 金融服务方案是银行在诊断客户需求的基础上，运用市场营销组合策略，使用银行产品及服务，通过书面形式向客户提供的满足其需求的建议书。 金融服务方案是营销中的重要手段和工具。 什么是好的金融服务方案 三个理念 个性化：量身定做 创意性：要超出客户预期 体现竞争优势：超过同业 认识金融服务方案—— 金融服务方案有什么作用 对于银行 营销策略的载体 服务行动的指南 形象展示的舞台 对于客户 解决问题的方案 决策的依据和重要参考 区别、选择银行的方式之一 对于双方——纽带 产品组合 服务建议 服务团队 需要客户满足的条件 能够给客 户满足的功能 客 户 建设银行 金融服务 方案 认识金融服务方案—— 金融服务方案的读者 客户决策层 客户职能部门 认识金融服务方案—— 提供金融服务方案的时机 客户明确提出需求时 预测或了解到客户有新的需求时 重要新客户设立时 客户领导层变更时 集团重组和重大项目公司成立时 银行推出新的产品和服务时 构思金融服务方案 认识金融服务方案 构思金融服务方案 编写金融服务方案 实施金融服务方案 构思金融服务方案—— 内容框架 普遍性特点与个性特点 确定个性化需求 具体可实现营销目标 运用7PS组合营销策略 金融服务方案内容 构思金融服务方案 鉴别客户特点 梳理客户需求 确定方案要素 形成方案内容 四步法 构思金融服务方案——步骤 第一步 认知客户基本特点 （1）鉴别客户基本特点 组织结构 所处行业及地位 经营区域范围 客户生命周期 鉴定客户取向偏好（关系中心型、质量中心型、价格中心型、信用分配型四种类型 ） 构思金融服务方案——步骤 第一步 认知客户基本特点 （2）确定客户类型 拓展型客户 巩固型客户 维持型客户 退出型客户 构思金融服务方案——步骤 第二步 梳理客户需求 确定营销目标 （1）梳理客户需求 深入分析客户的问题 全面挖掘客户的需求 找准客户的关键需求 关注客户的延伸需求 关注客户员工的可能需求 分析客户需求可能潜在的风险 构思金融服务方案——步骤 第二步 梳理客户需求 确定营销目标 （2）制订营销目标 战略目标 销售目标 构思金融服务方案——步骤 第三步 制订方案策略 构思金融服务方案——步骤 理论参考——7PS 构思金融服务方案——步骤 理论参考——7PS 将适当的产品，以适当的价格，利用适当的分销渠道，并辅之以适当的促销活动，在适当的环境中由适当的人通过适当的过程销售给客户 构思金融服务方案——步骤 第三步 制订方案策略 （1）产品组合策略 熟悉产品 根据客户需求特点选择产品 根据客户偏好选择产品 产品组合中的几个问题 构思金融服务方案——步骤 第三步 制订方案策略 （2）价格策略 掌握价格政策 测算银行的价格下限及上限 了解和预测竞争对手的报价 根据客户的偏好报价 考虑价格之外的其他因素 考虑长期的利率风险 构思金融服务方案——步骤 第三步 制订方案策略 （3）渠道策略 了解渠道 选择分销渠道的要点 构思金融服务方案——步骤 第三步 制订方案策略 （4）促销策略 不同促销方式的使用 不同生命周期产品的促销方式 不同偏好客户的促销方式 构思金融服务方案——步骤 第三步 制订方案策略 （5）人员 客户阅读对象 银行内部团队人员 构思金融服务方案——步骤 第三步 制订方案策略 （6）过程 （7）服务环境（展示） 构思金融服务方案——步骤 第四步 编写金融服务方案 编写金融服务方案 认识金融服务方案 构思金融服务方案 编写金融服务方案 实施金融服务方案 编写金融服务方案—— 金融服务方案的类型 综合金融服务方案 专项金融服务方案 编写金融服务方案—— 金融服务方案的类型 综合金融服务方案 主要服务对象 常见类型 集团客户金融服务方案 跨国公司金融服务方案 重大项目金融服务方案 编写金融服务方案—— 金融服务方案的类型 专项金融服务方案 主要服务对象 常见类型 资金结算网络金融服务方案 项目融资金融服务方案 银团金融服务方案 综合金融服务方案编写原则要点 （1）寻求共识 （2）全方位描述客户的需求 （3）产品和服务的整合 （4）方案重点要突出 （5）突出差别，体现建设银行竞争优势 （6）尊重客户选择 （7）客户优先，追求双赢 综合金融服务方案编写原则要点 （1）寻求共识 综合金融服务方案编写原则要点 （1）寻求共识 综合金融服务方案编写原则要点 （2）全方位描述客户的需求 综合金融服务方案编写原则要点 （3）产品和服务的整合 综合金融服务方案编写原则要点 （4）方案重点要突出 综合金融服务方案编写原则要点 （5）突出差别，体现建设银行竞争优势 综合金融服务方案编写原则要点 （5）突出差别，体现建设银行竞争优势 综合金融服务方案编写原则要点 （6）尊重客户选择 综合金融服务方案编制原则要点 （7）客户优先，追求双赢 专项金融服务方案编制原则要点 （1）针对性 （2）专业性 （3）可行性 （4）便利性 （5）控制风险 （6）体现建设银行竞争优势 专项金融服务方案编制原则要点 （1）针对性 专项金融服务方案编制原则要点 （2）专业性 专项金融服务方案编制原则要点 （3）可行性 专项金融服务方案编制原则要点 （4）便利性 专项金融服务方案编制原则要点 （5）控制风险 专项金融服务方案编制原则要点 （6）体现建设银行竞争优势 编写金融服务方案—— 金融服务方案的基本体例 1、金融服务方案的表现形式 2、金融服务方案的内容框架 综合金融服务方案(续） 目 录 一、前言（或背景） 二、需求理解 三、银行产品服务方案 四、实施与措施 五、结语 六、附件 企业年金基金综合服务方案 目 录 一、前 言 二、建设银行企业年金基金服务方案的目标及框架 三、对XX企业年金基金管理需求的初步理解 四、建设银行的企业年金基金服务方案 （一）对XX企业年金基金管理模式的建议 1．理事会受托模式与法人受托模式 2．全分拆模式与部分分拆模式 3．其他模式 4．建议的企业年金基金管理模式 （二）企业年金基金服务方案的具体内容 1．企业年金基金咨询顾问服务方案 2．企业年金基金托管服务方案 3．企业年金基金账户管理服务方案 五、建设银行企业年金基金服务方案的实施步骤 （一）双方磋商 （二）签订相关协议 （三）联合发文 （四）人员培训 （五）开立账户 （六）系统搭建并试运行 （七）正式运行，开通服务 六、企业年金基金服务的组织落实与保障 （一）建立为XX企业年金基金服务的机构体系 （二）制定完善的业务管理制度 （三）设立XX客户服务工作小组，加强培训 （四）为XX提供企业年金基金服务的人员状况 七、结语 八、附件 综合金融服务方案 专项金融服务方案 目 录 一、专业性认知，表达服务意向 二、对需求的深度理解 三、专项金融服务方案 四、实施与措施 五、附件（结语） 企业年金基金托管专项服务方案 目录 第一部分　我行企业年金介绍 第二部分　XX公司企业年金托管基本服务方案 第三部分　XX公司企业年金托管增值服务方案 1、专业团队服务 2、代理资金归集、支付 3、提供账户管理服务 4、提供法人账户透支等融资便利服务 第四部分　XX公司企业年金托管配套服务措施 第五部分　XX公司企业年金托管风险控制方案 第六部分　相关附件 对客户需求的回应 对我行业务的介绍 体现方案特色的内容 专项金融服务方案 归纳小结虽然客户的需求存在显著的差异，但是金融服务方案（建议书）基本上包括几个重要组成部分。在此基础上，可根据实际情况量身定做方案 建设银行介绍 需求的理解 方案内容（客户需求的回应、基本业务、费用等） 具体问题答复（措施） 必须的附件 编写金融服务方案—— 主要编写技巧 好的服务方案不仅要满足客户的需求，而且要易于客户阅读和理解！ 编写金融服务方案—— 主要编写技巧 1.目标清晰 从以下几个方面考虑方案的针对性和完整性： ◇ 方案对满足客户需求是否体现出足够的必要性 ◇ 方案的内容是否全面涵盖了的营销目标 ◇ 方案中的建议是否经过优化 ◇ 方案中表述是否准确而不会引起异议 ◇ 方案提交的时机是否适宜 ◇ 方案是否充分考虑了读者偏好 ◇ 方案是否充分考虑了使用者的环境和条件 编写金融服务方案—— 主要编写技巧 2、结构严谨 ◇ 要有开篇致意，表达对客户的尊重和祝愿 ◇ 要有目录索引，便于读者了解方案的全貌 ◇ 分析和建议要分章节开写，体现清晰的层次 ◇ 方案的重要章节和结尾要有适当的小结 主要编写技巧 2、结构严谨 主要编写技巧 2、结构严谨 主要编写技巧 3、主题明确突出 方案的主题和目标在表述上要集中和醒目；方案的主题和目标不宜过多，一般不超过4个 主要编写技巧 4、科学性 ◇ 使用语言要规范，表达准确：尤其在涉及客户所在行业的分析和表述，银行国际、科技等复杂产品的介绍中避免“外行”表述 ◇ 引用数据要有可靠性和时效性：要引用权威机构公开发布的、经过调查的数据，要避免引用一些过时的、内部的数据 ◇ 观点要有权威性依据： 要引用经过论证，看法比较一致的观点，要避免引用有争议的看法 主要编写技巧 5、逻辑性 ◇ 段与段、句与句之间的联结要合乎逻辑 ◇ 在形式上有联系，在内容上要有因果、递进、说明等关系 ◇ 思路要有层次：要有从宏观向微观或者反之的层次逐步展开 主要编写技巧 5、逻辑性 主要编写技巧 6、内容要简洁 ◇ 不要炫耀知识和理论：尤其要注意在介绍银行产品时，要用客户易于理解的模式和语言，简明扼要讲述，不要大量展开，如果必要可以附件形式提供 ◇ 不要过多使用行业术语：主要是对银行产品的表述中，一些比较偏僻、难于理解的和圈内人缩略的用语 ◇ 表述不要过于复杂：要突出一些要点，避免堆砌 主要编写技巧 6、内容要简洁 主要编写技巧 7、要注意表现形式 ◇ 使用有建行行徽的模板作为母版，如能加上客户的徽标更能体现对客户尊重和重视 ◇ 语言要生动、活泼，文字要简练易懂。具体行文时，要尽量以简短的句子表现丰富的内容 ◇ 行文要尽量条理化，以简单的条文表现复杂的事物，让人看了马上就掌握问题的实质，给人一个清晰的印象 ◇ 注意格式。除文字说明外，还要注意使用较多的表格和图，表格和图的多少，大小和排放的位置都必须合理、恰当，使之在格式上显得很美 ◇注意版面修饰，如对非常重要的字句在用比较醒目的字体，对表格和图也要用不同加以修饰和区分。一般情况下，颜色使用不超过3种。建议使用兰色作为建行方案的主色调 主要编写技巧 7、要注意表现形式 编写金融服务方案—— 金融服务建议书的常见问题 简单复制修改，缺少个性 过多的产品罗列，缺少建设性意见 在方案中过多地表示决心和愿望 一味向客户提要求，没有考虑客户的自主选择权 方案只强调建行产品优势，忽视给客户带来的收益 在方案中过度承诺 在方案中出现有违政策规定的表述 方案中文字有明显的错漏 版面编排过于追求形式 打印装订不注意效果 实施金融服务方案 认识金融服务方案 构思金融服务方案 编写金融服务方案 实施金融服务方案 实施金融服务方案—— 提交 实施金融服务方案——团队组成 参与部门 人员组成 职责分工 工作流程 协作机制 实施金融服务方案—— 团队组成 实施金融服务方案—— 行动 将任务分解 按时间顺序绘出工作流程图 将具体工作落实到具体人 明确由谁何地、何时、动用何、做什么达到什么样的分目标 实施金融服务方案—— 控制 寻找偏差 原因与趋势分析 取纠偏措施 实施金融服务方案—— 评价 内容 对执行情况和实施效果进行评价 意义 总结经验 业绩考评 编写金融服务方案的基本工作流程 提交后的“售后服务” 提交前的沟通（和补充） 定稿（领导审阅批准） 编写方案 组织项目小组（分工和时间表） 确定方案目录（构思） 进一步沟通 讨论需求 营销客户 回顾与总结 通过本单元的学习，您是否达到了以下目标： 知道什么是金融服务方案 学习构思金融服务方案的方法 编写出较规范的《金融服务方案》 应用金融服务方案提升营销效果